План

1)  Виникнення депозитних операцій.

2)  Сутність депозитів та їх класифікація.

a)  Депозити до запитання.

b)  Страхові депозити.

c)  Ощадний сертифікат.

d)  Ощадні вклади населення.

e)  Міжбанківські депозити.

3)  Механізм здійснення депозитних операцій.

4)  Відкриття і ведення депозитних рахунків.

5)  Відсотки за депозитами.

6)  Особливості депозитів фізичних осіб.

a)  Важелі заохочення при залученні банками заощаджень фізичних осіб.

b)  Страхування вкладів фізичних осіб.

c)  Правовий режим рахунків фізичних осіб.

d)  Права вкладників і розпорядження вкладами.

1. Виникнення депозитних операцій

З історії розвитку банківської справи відомо, що початковою формою депозитних операцій було збереження на монетних дворах у міняйлів золотих монет. За збереження цих монет власник платив тому, хто зберігав, певну винагороду, а останній гарантував, на бажання клієнта, повернення саме тих монет, які було передано на зберігання. Отож, на таких умовах міняйли не могли здійснювати позичкові операції з отриманими монетами, на могли мати прибутку, з якого вони виплачували б власникам грошей проценти. Надалі історично склалося так, що власники грошей перестали вимагати повернення власне монет, поверталася тільки сума грошей, що їм відповідала. Міняйли отримали можливість до власного капіталу додати залучені на збереження кошти і надавати за їх рахунок кредити. Так з’явилися перші депозити. У наш час джерела коштів, які розміщують на депозити, різноманітні: це – кошти на рахунках підприємств, установ усіх форм власності, організацій, кошти на ощадних вкладах і на рахунках кредитно-фінансових установ.

2. Сутність депозитів та їх класифікація

Депозит (від латинського – річ, віддана на збереження) – це економічні відносини щодо передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку. Особливість депозиту полягає в його роздвоєності в практичному застосуванні. По-перше, депозит є для вкладника потенційними грошима, вкладник може виписати чек і спрямувати відповідну суму в обіг. Але в той же час “банківські гроші” приносять вкладникові дохід, виступають уже в ролі капіталу. Перевага депозиту перед готівкою в тому, що депозит приносить дохід у формі процента, а недолік у тому, що процент депозиту нижчий порівняно з тим, який виплатять на капітал, якщо його позичити. Тому саме при депозитних операціях дуже виразно виступає сутність комерційної діяльності банків – платити за депозит дешевше, а розміщувати його за вищу плату.

 Суб'єктами відносин щодо обслуговування депозитів виступають:

¾  комерційні банки як позичальники;

¾  підприємства (фірми, організації), банки та інші кредитні установи, фізичні особи – власники коштів як кредитори.

Власник депозиту є депонентом. 

Об'єктом депозитних операцій є внески, які на певний час залучаються на депозитні рахунки в банк. Це кошти, передані на умовах, визначених двосторонньою угодою.

Депозити заведено поділяти на такі:

¾  до запитання;

¾  строкові на визначений термін;

¾  ощадні внески населення;

¾  ощадні (депозитні) сертифікати.

¾  ощадні (депозитні) сертифікати.

Депозити до запитання – це зобов'язання, які не мають конкретного строку. ............