Министерство образования Российской Федерации Сибирская аэрокосмическая академия имени академика М. Ф. Решетнева Курсовая работа ПЛАНИРОВАНИЕ БЮДЖЕТА (СМЕТЫ) ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
    Выполнил: студент гр. ФКЗВ 01
    Кайнов Е. С.
    Проверил преподаватель:
    Смородинова Н. И.
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
     Красноярск 2001 Содержание Введение 1. Компоненты оборотного капитала................................................... 2. Концепция движения потоков денежных средств...... ........................ 3. Движение потоков денежных средств
    и потоков фондов......................... ............................................ 4. Организация краткосрочного финансового планирования...................... 5. Принципы краткосрочного финансового планирования......................... 6. Цикл движения потоков денежных средств
    и его определение....................................................................... 7. Анализ, прогнозирование и планирование
    потоков денежных средств............................................................ 8. Наличная смета .. 9. Ориентация наличной сметы на спрос,
    капитал и издержки .................................................................... 10. Использование прогнозов о наличии денежных
    средств и бизнес-планов .............................................................. 11. Горизонт планирования и временные интервалы
    наличной сметы ........................................................................ 12. От прогноза к составлению наличной сметы
    и планированию ........................................................................ Заключение Литература Введение
    Краткосрочное управление и планирование в сфере финансовых решений начинается с денежных средств, финансовый менеджер должен понимать источники и направление их расходования. Зная обстановку, в которой действует компания, менеджер может для достижения определенных целей использовать разные способы управления денежными средствами и планирования расходов.
    В рамках управления компанией ежедневное управление денежными средствами часто рассматривается как рутинная и малозначимая деятельность. Но результаты этой деятельности затрагивают благополучие организации в целом. И хотя надежное и разумное управление денежными средствами только в малой степени может сказаться на благополучии организации, плохое и непродуманное управление, может привести к. очень печальным результатам.
    Движение денежных средств - один из наиболее важных аспектов операционного цикла организации. В рамках подготовки общего бюджета смету (бюджет) денежных средств разрабатывают после того, как все периодические бюджеты и прогнозный отчет о прибылях и убытках уже завершены. Смета (бюджет) денежных средств (прогноз денежных потоков) представляет собой план поступления денежных средств и платежей на будущий период. В нем суммированы все потоки средств как результат планируемых операций на всех фазах формирования общего бюджета. В целом эта смета (бюджет) показывает ожидаемое конечное сальдо на счете денежных средств и финансовое положение для каждого месяца, для которого ее разрабатывают. Таким образом, могут быть запланированы периоды наибольшего и наименьшего наличия денежных средств. ............