Задача №1. Работа с финансовыми функциями
В пакете EXCEL встроены специальные функции для проведения различных финансово-экономических расчетов. Осуществляется выбор функции с помощью кнопки "Вставка функции" на панели инструментов, категория - "Финансовые".
Определение будущей стоимости
Будущая стоимость текущего значения вклада при постоянной процентной ставке рассчитывается с помощью функции:
Б3 (норма; число_периодов; выплата; нз; тип),
где:
норма - процентная ставка за один период;
число _периодов - общее число периодов выплат;
выплата - это выплата, производимая в каждый период, это значение не может меняться в течение всего периода выплат, обычно выплата состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов;
нз - текущая стоимость вклада (настоящее значение), если аргумент нз опущен, то он полагается равным 0;
тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда производится выплата (1 - в начале периода, 0-в конце периода). Если аргумент тип опущен, то он полагается равным 0. Параметр тип нужно указывать только тогда, когда выплата не равна 0, т.е. делаются взносы по периодам.
Задание 1.1. На сберегательный счет в конце каждого месяца вносятся обязательные платежи по 100 тыс. грн. Рассчитайте, какая сумма окажется на счете через восемь лет при ставке процента 9.5% годовых.
Решение:
Для расчета применяется формула БЗ, т.к требуется найти будущее значение выплаченной суммы. В данной задаче при ежемесячном начислении процентов общее число периодов начисления равно 8*12 (аргумент число_периодов), а процент за период начисления равен 9,5%/12 (аргумент норма). По условию аргумент нз = - 100000. Это отрицательна сумма, т.к деньги были вложены. Выплаты отсутствую, поэтому аргумент выплата отсутствует. Используя функцию БЗ, получим
Б3 (9,5%/12; 8*12;; - 1000000) = 14297518,58 грн.
Результаты решения задачи представлены в таблице 1.
Динамика роста стоимости показана в рисунке 2.
Таблица 3 содержит расчетные формулы к решению задачи в пакете Microsoft Excel.
Таблица 1
Расчет будущей стоимости
A B C D E F G 1 ЗАДАНИЕ №1 2 год ставка число периодов выплата вклад тип величина вклада 3 1 0,007917 12 -100000 0 0 1 253 653,69р. 4 2 0,007917 24 -100000 0 0 2 631 729,49р. 5 3 0,007917 36 -100000 0 0 4 146 575,97р. 6 4 0,007917 48 -100000 0 0 5 811 767,32р. 7 5 0,007917 60 -100000 0 0 7 642 224,88р. 8 6 0,007917 72 -100000 0 0 9 654 350,92р. 9 7 0,007917 84 -100000 0 0 11 866 175,62р. 10 8 0,007917 96 -100000 0 0 14 297 518,58р.
Рисунок 2
Таблица 3. Расчет будущей стоимости
A B C D E F G 1 ЗАДАНИЕ №1 2 год ставка число периодов выплата вклад тип величина вклада 3 1 =0,095/12 =12*A3 -100000 0 0 =БЗ (B3; C3; D3; 0; F3) 4 2 =0,095/12 =12*A4 -100000 0 0 =БЗ (B4; C4; D4; 0; F4) 5 3 =0,095/12 =12*A5 -100000 0 0 =БЗ (B5; C5; D5; 0; F5) 6 4 =0,095/12 =12*A6 -100000 0 0 =БЗ (B6; C6; D6; 0; F6) 7 5 =0,095/12 =12*A7 -100000 0 0 =БЗ (B7; C7; D7; 0; F7) 8 6 =0,095/12 =12*A8 -100000 0 0 =БЗ (B8; C8; D8; 0; F8) 9 7 =0,095/12 =12*A9 -100000 0 0 =БЗ (B9; C9; D9; 0; F9) 10 8 =0,095/12 =12*A10 -100000 0 0 =БЗ (B10; C10; D10; 0; F10)
Определение текущей стоимости.
Для расчета текущей стоимости (начальное значение) вклада (займа) используется функция
П3 (норма; Кпер; выплата; бс; тип),
где:
норма - процентная ставка за один период;
Кпе - общее число периодов выплат;
выплата - это выплата, производимая в каждый периода
бс - будущая стоимость вклада, которую нужно достичь после последней выплаты, если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0;...
тшп - это число 0 или 1, обозначающее, когда производится выплата (1 - в начале периода, 0 - в конце периода), если аргумент пшп опущен, то он полагается равным 0. ............
