Способы отмывания денег и легализации доходов
    Краткое системное изложение наиболее распространенных законных и незаконных способов отмывания денег, способствующих этому факторов, основных признаков легализации доходов и правил, которыми руководствуются при отмывании нелегальных доходов.
    Александр Николаевич Литвиненко, Санкт-Петербургский институт внешнеэкономических связей, экономики и права.
    "Отмывание" денег (money laundering) - понятие впервые использовано в 80-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. Факторы, способствующие отмыванию денег
    Высокая доля неофициальных доходов населения и бизнеса, существование параллельной экономики, или "черного рынка".
    Несовершенство механизмов контроля и мониторинга за деятельностью финансовых институтов, несоблюдение международных стандартов регулирования финансовой деятельности, разработанных специализированными международными организациями.
    Распространение коррупции среди государственных исполнительных, правоохранительных и судебных органов власти.
    Существование внутри страны "зон свободной торговли", обладающих льготным порядком регулирования операций и контроля за деятельностью институтов.
    Невозможность или ограничение возможности обмена финансовой информацией с иностранными правоохранительными органами.
    Неадекватная процедура учреждения финансовых и нефинансовых институтов, открытия филиалов за пределами страны и лицензирования финансовой активности, не учитывающая или учитывающая не в должной мере необходимость идентификации реальных собственников/владельцев компаний (особенно когда владение может осуществляться путем номинального держания).
    Законодательное закрепление тайны финансовых операций, недостаточные требования к транспарентности финансовых операций и собственности на активы.
    Просчеты в регулировании валютообменных операций и иных операций с наличными денежными средствами. Широкое использование предприятиями, банками операций с вовлечением оффшорных компаний.
    Существование анонимных денежных счетов и финансовых инструментов, включая акции и облигации, по которым допустима выплата средств "на предъявителя".
    Доступ финансовых институтов к международным центрам торговли золотыми слитками, торговле драгоценными камнями и ценными металлами. Способы отмывания денег
    Вывоз наличных из страны с помощью курьеров или сокрытия их в перевозимом грузе с целью дальнейшей репатриации через иностранные банки.
    Прохождение по счетам денежных средств, значительно превышающих реальные возможности клиента в бизнесе.
    Многократное зачисление средств на счет в течение дня разными лицами.
    Проведение операций в особо крупных размерах в интересах третьих лиц, в частности обмен больше сумм денег.
    Заключение контрактов с инофирмами на оказание различных услуг информационно-справочного характера.
    Выдвижение без основательных причин требования открыть несколько счетов с различными начальными номерами. ............