Статистические методы оценки хозяйственных рисков предприятий

Введение

Цель: ознакомление с понятием хозяйственного риска, видами рисков, методами оценки рисков.

После изучения вы сможете: различать риски по видам; ознакомитесь с способами снижения рисков.

Содержание темы: понятие «риск», виды производственных рисков; статистические методы оценки рисков (изучение статистики потерь и прибылей). Измерение риска с помощью средней величины и показателей вариации.

1. Виды рисков

В условиях рыночных отношений, при наличии конкуренции и возникновении непредсказуемых ситуаций, коммерческая деятельность невозможна без рисков.

Риск - это опасность наступления непредсказуемых и нежелательных для предприятия последствий его действий. Иными словами, риском можно назвать вероятность того, что предприятие понесет убытки или потери, если намеченное управленческое решение не реализуется.

Существование риска и неизбежные в ходе развития изменения его уровня выступают постоянным фактором предпринимательской деятельности в экономике. Фактор риска заставляет предпринимателей экономить финансовые и материальные ресурсы, уделять особое внимание расчету эффективности новых проектов, коммерческих сделок и т.д.

Предпринимательский риск можно подразделить на производственный, финансовый и риск инвестирования.

Производственный риск представляет собой вероятность невыполнения контрагентом предприятия торговли своих обязательств по контракту или договору, риски в реализации товаров и услуг, ошибки в ценовой политике, риск банкротства.

В производственной деятельности предприятия торговли можно выделить следующие виды риска:

•  риск недополучения товаров вследствие срыва заключенных договоров на поставку;

•  риск невозврата денежных средств, перечисленных поставщику в виде предоплаты;

•  риск отказа покупателя от полученной и оплаченной продукции или риск возврата продукции;

•  риск недопоставки новых видов товаров, пользующихся повышенным спросом из-за отсутствия новых технологий и материалов у поставщиков;

•  риск срыва заключенных соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;

•  ценовой риск, связанный с определением цены на реализуемую торговым предприятием продукцию и услуги, а также топливо, энергию, рабочую силу и денежный капитал в виде процентных ставок по кредитам;

•  риск банкротства как контрагентов, так и самого предприятия торговли.

Финансовый риск представляет собой вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, с ценными бумагами. Такой риск вытекает из природы самих финансовых операций и включает:

•  кредитный риск;

•  процентный риск;

•  валютный риск;

•  риск упущенной финансовой выгоды.

Кредитный риск связан с неуплатой заемщиком основного долга и процентов, начисленных на объем выданной ссуды.

Процентным риском является опасность потерь коммерческими предприятиями денежных средств в связи с повышением процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам. ............