Министерство общего и профессионального образования Бердский электромеханический техникум Курсовая работа По дисциплине : " Учет в банках " Тема : " Кредитные операции - основа деятельности КБ " Выполнил : Проверил : Студент гр. 805 преподаватель Гофман Федор Ушакова Надежда Федорович Алексеевна Бердск 2000 г. 1.Этапы осуществления кредитных операций Рассмотрим основные этапы этого процесса, применяемые в практике КБ России. 1 этап. Рассмотрение заявки или ходатайства заемщика, поступившие в банк, - с этого начинается любая кредитная операция. В этих документах содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями прилагаются необходимые документы. В составе примерного пакета документов могут быть следующие: 1) Копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрирующих удостоверений и другие документы подтверждающие правомочность клиента в получении кредита. 2) Баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю дату с необходимым приложением к нему. 3) Технико-экономический расчет. 4) Копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки. 5) Сведения о кредитах полученных в других банках. 6) Документы, подтверждающие право собственности заемщика на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства. 7) Отчетность для определения кредитоспособности заемщика: отчет по труду, отчет о финансовых результатах и их использование. 8) Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита. 9) Бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и других документов. В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта. 2 этап. Изучение кредитоспособности заемщика, то есть способность своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность. Главным фактором, определяющим кредитоспособность предприятия, является его финансовое состояние. Финансовое состояние предприятия выражается его платежеспособностью: 1) вовремя удовлетворять его платежные требования в соответствии с хозяйствующими договорами 2) возмещать кредит 3) выплачивать рабочим и служащим заработную плату 4) вносить и налоги в бюджет. Для определения кредитоспособности заемщика используются различные коэффициенты: А) коэффициент ликвидности Б) коэффициент покрытия В) коэффициент полного покрытия Г) коэффициент независимости. Банковский анализ кредитоспособности может производиться как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей, которые отражают различные стороны деятельности заемщика. Проведение того или иного анализа зависит от размера и сроков предоставления ссуд имеющегося у заемщика обеспечения испрашиваемого кредита, надежности гаранта и других условий. 3 этап. Оформление кредитного договора. Кредитный договор определяет взаимное обязательство и ответственность сторон. ............