КАРАГАНДИНСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КАЗПОТРЕБСОЮЗА

КАФЕДРА ОБЩЕЮРИДИЧЕСКИХ И СПЕЦИАЛЬНЫХ ДИСЦИПЛИН

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему: «Экономическая контрабанда, уголовно-правовая характеристика и особенности расследования»

021640 «Юриспруденция»

Выполнил (а) студент (ка)

гр. Ю-53з

Нурбаева Г.А.

КАРАГАНДА 2008г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОНТРАБАНДЫ

1.1 Контрабанда как правонарушение в историческом аспекте

1.2 Понятие контрабанды

1.3 Классификация признаков экономической контрабанды

1.4 Практика применения законодательства об уголовной ответственности за контрабанду

2 УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КОНТРАБАНДЫ

2.1 Объективные признаки экономической контрабанды

2.2 Субъективные признаки контрабанды

2.3 Квалифицированные виды экономической контрабанды       

2.4 Отличие экономической контрабанды от преступления, предусмотренного статьей 250 УК РК

3 ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КОНТРАБАНДЫ

3.1 Начальный этап расследования экономической контрабанды

3.2 Следственные версии и планирование расследования

3.3 Особенности тактики первоначальных следственных действий

3.3.1 Осмотр места происшествия, предметов контрабанды и таможенных документов

3.3.2 Задержание и личный обыск подозреваемого, его допрос и освидетельствование

3.3.3 Допросы свидетелей

3.4 Тактика расследования на последующих этапах

3.5 Назначение экспертиз

3.6 Следственный эксперимент

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЕ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

ПРИЛОЖЕНИЕ В

 

ВВЕДЕНИЕ

В последнее время все большее распространение во всей преступной среде завоевывает контрабанда.

Корни ее тянутся из глубокой древности. Зародилось это явление еще в XIV веке, когда стали формироваться товарно-денежные отношения.

В большинстве стран мира контрабанда признана одним из самых опасных видов преступной деятельности. Как и преступность вообще, контрабанда, очевидно, будет существовать до тех пор, пока есть государственные границы. Даже в таких высокоразвитых странах, как США, Германия, Великобритания, Франция, существует контрабанда. В этих странах и не ставится задачи полного искоренения данного преступления. Речь идет лишь только о сокращении ее размеров до контролируемых пределов.

Причинами роста контрабанды являются: неоправданно высокие ставки отдельных видов налогов и пошлин; низкий уровень налогового и таможенного контроля; коррумпированность правоохранительных и контролирующих органов; несоответствие уровня налоговых и таможенных ставок, а также экономической ситуации, низкий уровень благосостояния граждан, когда малообеспеченные люди, подгоняемые безысходностью, сознательно участвуют в нелегальном бизнесе.

С начала 90-х годов в Республике Казахстан наблюдается тенденция роста числа случаев экономической контрабанды. Ее масштабы стали настолько высоки, что они создают серьезную угрозу национальным интересам Казахстана. Кроме того, контрабанда нередко сопряжена с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ, оружия, культурно-исторических ценностей. ............