Гарантии для вкладчиков. правовое регулирование. международный опыт

Привлечение средств юридических и физических лиц, проведение операций по депозитным счетам традиционно являются одними из основных видов деятельности для банковских учреждений. Однако мировой практике известны также случаи банкротств банков, приводящие к полной либо частичной потере вкладчиками своих денег. Проблема сохранности вкладов и депозитов, размещенных в банках, не является особенностью экономической ситуации стран с переходной экономикой, к которым относится и Республика Беларусь. В разные периоды времени с этим вопросом сталкивались практически все государства. Как следствие практически во всех развитых странах были разработаны в различной форме гарантийные системы компенсации банковских депозитных вкладов, представляющие собой комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов на случай невыполнения коммерческими банками обязательств по возврату привлеченных денег.

По принятой Международным валютным фондом методологии существующие гарантийные системы и способы страхования депозитов условно подразделяют на две группы:

   - систему не выраженных прямо гарантий;

   - систему положительно выраженных гарантий.

В странах, где используется первая система, как правило, нет специального законодательства и других нормативных актов, которыми регламентируется порядок, формы, размеры возмещения потерь вкладчикам банка в случае его банкротства. Кроме того, в таких странах отсутствует практика создания специальных фондов, предназначенных для возмещения указанных потерь, а существуют лишь абстрактные обязательства государства или иных органов по сохранности вложенных в банки средств. При этом в каждом конкретном случае порядок компенсации потерь определяется по усмотрению государства. Основными принципами системы с положительно выраженными гарантиями является наличие законодательно установленной процедуры гарантирования возврата банковских вкладов, а также формирование специального фонда.

Принципы построения гарантийных систем в различных странах

Из-за национальных условий в каждой стране система гарантирования вкладов имеет свои особенности, связанные с различием структуры институтов, принципов построения системы, степени охвата системой кредитных учреждений, работающих с вкладами населения, а также, порядком образования страховых фондов.

В некоторых странах вся гарантийная система управляется одним институтом 1 . В других - каждый институт системы защиты сбережений контролирует свой сектор, содержащий учреждения определенного типа 2  .

По формам выделяют обязательное и добровольное страхование депозитов. Обязательная форма предполагает установленные законодательством условия проведения страхования, его субъекты и объекты, механизм определения размеров страховых взносов (используется в США, Канаде, Великобритании, Нидерландах, Японии).

При добровольной форме страхования каждый банк самостоятельно решает вопрос о своем участии или неучастии в страховании. При этом банки обычно ставятся в такие условия, что они вынуждены иметь страховое обеспечение, поскольку неучастие банка в системе страхования отрицательно сказывается на его конкурентоспособности (такая система применяется во Франции, Германии, Италии).

Страховщиками могут быть государственные, частные и смешанные организации. ............