Оглавление

Введение 2

Обоснование денежно-кредитной политики фирмы_ 3

Практическая  часть 12

Заключение 20

Список литературы_ 21

Введение

В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудных капиталов, аккумулируются в кредитно-финансовых учреждениях, а затем пускаются в дело, размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратимости и платности. Хотя кредит зародился еще в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщикам, он получил наибольшее развитие в капиталистическом хозяйстве.

Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике.

Во-первых, исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране предложения денег, т.е. золотых монет в тот период.

Во-вторых, кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря чему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляется в прибыльные сферы экономики.

В-третьих, кредит содействует экономике трансакционных издержек. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

В-четвертых, кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала.

Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм, а так же позволяет проводить реструктуризацию фирм.

Денежно-кредитная политика фирмы

Обоснование денежно-кредитной политики фирмы

В настоящей работе на примере реально действующей производственной фирмы сделана попытка выяснить, насколько эффективно управление активами этой фирмы было в отчетном периоде, и на основе выполненного анализа сформировать концепцию инвестиций и денежно-кредитной политики предприятия на период до 1 года

Основной вид деятельности предприятия — выполнение достроечных работ в судостроении, полный комплект услуг по деревообработке, в т.ч. изготовление мебели.

Анализ финансового состояния фирмы предполагает, прежде всего, анализ текущего финансового положения (анализ текущей платежеспособности), то есть определение обеспеченности фирмы мобильными средствами для погашения краткосрочной задолженности.

На основе данных баланса за отчетный период произведем группировку имущества (Таблица 1.).

Таблица 1. Состав и структура имущества фирмы и источников его образования (млн. руб.) Показатели На начало года В % к валюте баланса На конец года В % к валюте баланса

Отклонения (гр.4-гр.2),%
(+,-)

А 1 2 3 4 5 Актив Недвижимое имущество 285 4.2 36.8 3.2 -1.0 Долгосрочные финансовые вложения — — 140.0 12.4 +12.4 Текущие активы — всего 654.7 95.8 953.8 84.4 -11.4

в том числе:
Производственные запасы

13.3 19.1 197.3 17.5 -1.6 Готовая продукция 0.4 0.1 20.6 1.8 +1.7 Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения 10.6 1.6 2.4 0.2 -1.4 Дебиторская задолженность 426.4 62.4 661.5 58.5 -3.9 Пассив Источники собственных средств 36.1 4.0 41.3 2.9 -1.1 Заемные средства — всего 867.9 96.0 1364.3 97.1 +1.1

в том числе:
Краткосрочные ссуды банков

— — 0.2 — — Расчеты с кредиторами 853.5 94.4 1349.5 96.0 +1.6

Как следует из таблицы, активы фирмы за отчетный период возросли на 447.4 млн. ............