Содержание
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Сущность кредита и ссудного процента, их влияние на экономику………..5
1.1. Кредит и ссудный процент как экономические категории.…..…..5
1.2. Формы и функции кредита…………………………………………13
1.3. Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику...23
1.4. Резюме………………………………………………………..30
2. Анализ доходной базы ОСБ 6969 г.Оренбурга……………………………..33
2.1. Порядок начисления и взыскания процентов по кредитам…………………………………………………………………33
2.2. Анализ кредитных вложений и процентной политики…………..35
2.3. Порядок установления процентной ставки……………...………..51
2.4 Резюме………………………………………………………………..56
3. Пути совершенствования кредитной политики ОСБ 6969 г.Оренбурга….60
3.1 Оценка кредитоспособности клиента балльным способом……....60
3.2.Определение привлекательности рыночных сегментов………….63
3.3. Формирование ценовой стратегии с учетом кредитного риска…67
3.4. Резюме…………………...………………………………………….77
Заключение…………………………………………………………………….…79
Список использованной литературы…………………………………………...81
Введение.
Основой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.
В настоящее время в деятельность коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.
На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.
Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует об банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют » 17%, пролонгирование » 19%, кредиты без обеспечения » 8%, безнадежные к возврату » 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.
В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.
Целью работы является изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.
В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:
- во первых, определение кредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;
- во вторых, изучение порядка установления, начисления и взискания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политике на материалах конкретного коммерческого банка;
- в третьих, на основе проведенного анализа определение путей совершенствования доходной базы банка от кредитных вложений.
Аналитическая часть данной работы построена на материалах ОСБ 6969 г.Оренбурга
1. ............
