Содержание

Введение

1. Основные этапы управления кредитным портфелем

2. Система коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля

3. Повышение качества кредитного портфеля

Заключение

Список использованной литературы

Введение

По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение.

Кредитный портфель банка формируется в результате кредитных операций. Динамика кредитных операций и их удельный вес в активах балансов формируются под влиянием многих факторов, зависящих от политики банка, общей экономической и политической конъюнктуры в стране. Решающее влияние на объем и характер кредитных операций коммерческих банков до сих пор оказывает политика Правительства и Центрального банка РФ, направленная на подавление инфляции, и относительно низкая рентабельность сферы производства при высокой рентабельности операций на финансовом рынке.

Особого внимания заслуживает анализ качества активов и управление кредитным портфелем, поскольку это является ключевым элементом эффективного управления кредитным риском. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки, при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

1. Основные этапы управления кредитным портфелем

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:

-  выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;

-  определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;

-  оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе;

-  определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;

-  оценка качества кредитного портфеля в целом;

-  анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;

-  определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;

-  разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.

Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.

По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества ссуд также расширялся. ............