Абсолютный прирост товарной продукции относительно предшествующего года
Показатели Годы 1 2 3 4 5
1. Товарная продукция в сопоставимых оптовых ценах, т.р. ()
23750 34100 44166 47680 59450
2. Абсолютный прирост, т.р. ()
(см. формулу 13)
– 10350 10066 3514 11770
3. Общий прирост, т.р. ()
(см. формулу 14)
0 10350 20416 23930 35700
4. Среднегодовой абсолютный прирост, тыс. руб. () (см. формулу 15)
0 10350 10208 7976,67 8 925
5. Темп роста, % (формула 17)
- 1,44 1,3 1,08 1,25 6. Темп прироста, % I (формула 16) - 0,44 0,30 0,08 0,25
7. Среднегодовой темп роста, % () (формула 18)
- 144 136 127 126
8. Среднегодовой темп прироста, %
() (формула 19)
- 44 36 27 26
9. Абсолютное значение 1% прироста
() (формула 20)
- 235,23 567,11 886,3 1373,8
За анализируемый период скорость изменения объема производства имеет как отрицательную так и положительную тенденцию. Так в течение четырех лет абсолютный прирост уменьшается с 10 350 тыс. руб. во втором году до 3 514 тыс. руб. в четвертом. А в пятый отчетный год наблюдается его рост до 11 770 тыс. руб.
Т.к. темп роста напрямую зависит от скорости изменения объема производства то в период со второго по третий год он становится меньше на 0,14%, и с третьего по четвертый на 0,22%. А в пятом году увеличивается на 0,17%. Таким же образом ведет себя и показатель темпа прироста: снижается с 0,44% во втором году до 0,08% в четвертом и к пятому году увеличивается на 0,17%.
Весомость темпов прироста объема производства увеличивается на протяжении всех пяти анализируемых лет: с 235,23 во втором году до 567,11 в третьем; на 319,19 и на 487,5 с третьего по четвертый и с четвертого по пятый года соответственно.
Анализ влияния качества продукции на изменение объема продукции.
Средневзвешенная цена реализуемой продукции:
Р = (20 800*300 + 12 270*450)/(20 800 + 12 270) = 355,65 (по плану)
Р = (19 790*300 + 13 360*450)/(19 790 +13 360) = 360,45 (по факту)
Изменение за счет качества
ΔV = (360,45 – 355,65)* (19 790 + 13 360) = 159 120
Коэффициент ритмичности
KР = (550 + 620 750) / (620+680+750) = 0,94
Коэффициент аритмичности
КАР = (550–620) * (620–680) * (870–750) = 504 000
Скрытые резервы увеличения выпуска продукции;
ΔVср = (620 + 680 + 750)*(116 – 100) – 120 = 32 680
Определение влияния степени использования рабочего времени на изменение объема производства
Показатели Условные обозначения План Факт % выполнения Отклонения Абсол. % 1.* Товарная продукция, тыс. руб. 10216714,20 10670602,64 104,44 435888,44 4,44 2. Численность рабочих, чел. R 550 570 103,64 20 3,64 3. Число дней, отработанных одним рабочим, дни Т 228 231 101,32 3 1,32 4. Общее число дней, отработанных всеми рабочими, чел.-дн. (стр. 2´стр. 3) N 125400 131670 105 6270 5 5. Продолжительность рабочего дня, час С 7,91 7,83 98,99 -0,08 -1,01 6. Общее число отработанных всеми рабочими чел.-ч. (стр. 5´стр. 4) Р 991 914 1 030 976,10 103,94 39062,1 3,94 7. Среднечасовая выработка одного рабочего, тыс. руб. (стр. 1: стр. 6)
10,30 10,35 100,49 0,05 0,49
ΔVR = 20*228*7,91*10,30 = 371 516,88
ΔVТ= 550*3*7,91*10,30 = 134 430,45
ΔVС = 550*231*(-0,08)*10,30 = -9157,20
ΔVW= 550*231*7.83*0.05 = 49740.08
ΔV = 371 516.88 + 134 430.45 – 9 157.20 + 49 740.08 = 546 529.76
Анализ производительности труда
Показатели План Факт % выполнения плана Отклонение (+, -) 1. ............
