1. I. Описание ситуации.
    
    Коммерческие банки выполняют функции кредитования и инвестирования предприятий, государства и населения. Банки выступают в качестве финансовых посредников, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. В ходе проведения правительством РФ реформ, направленных на стабилизацию экономики, банки столкнулись с некоторыми трудностями, препятствующими выполнению ими данных функций. Перекрыв практически все инфляционные источники, сократив объемы государственных финансовых потоков в национальной экономике и введя валютный коридор, правительство и ЦБ поставили банки перед фактом исчезновения высокодоходных и высокорисковых спекулятивных рынков. 18 апреля 1995 года решением Совета Директоров Банка Росии были увеличины нормы отчислений в фонд обязательных резервов. По оценке президента АРБ Сергея Егорова, дальнейшее расширение базы резервирования вылилось в 3$ млрд прямых совокупных убытков для российских банков. Истощение казны комерческих банков привило к тому, что многие из них оказались не в силах создавать внутренние ( собственные ) резервы против сомнительной задолженности и резервы под обесценение бумаг, в то время как уровень средней просроченной задолженности по банковской системе составляет 20-25%. Сократился объем операций на МБК; уменьшился инвестиционный потенциал банков. Разрешением данной ситуации в банковском секторе стал августовский межбанковский кризис .
    Многие специалисты оценивают дестабилизацию на МБК как мощный импульс процессам структуризации и оздоровления российской банковской системы. Погибло беспрецедентное число слабых банков ( более 150, см.табл.), произошло значительное усиление не только крупнейших, но и наиболее профессиональных средних и даже мелких банков .
    закрытие банков и их преобразование в филиалы* 1991 1992 1993 1994 1995(1-9) 02.10.95 преобразовано или ликвидировано по реш. собрания акцианеров 19 92 117 45 19 19 в том числе преобразовано в филиалы других банков 17 90 115 40 12 12 отозвана лицензия в связи с нарушением банковского законодательства 1 0 19 65 114 140 отозвана лицензия в связи с задержкой начала деятельности банка более чем на год с даты выдачи лицензии 0 5 6 0 0 0 всего 20 97 142 110 133 159 * По данным ЦБ
    Сейчас в условиях временного смягчения финансовой политики, банки реоргани-зуют кредитную и инвестиционную деятельность, чтобы адаптироваться к новой ''экономической реальности'' ( в т.ч. жесткой финансовой политике).
    К числу основных причин и симптомов экономических проблем банковской системы можно отнести следующие:
    1. Высокий уровень налогов на банковскую деятельность;
    2. Ограничение размеров банковских кредитов со стороны ЦБ для отдельных
    банков;
    3. Высокий уровень кредитного риска ;
    4. Высокий уровень процентного риска ;
    5. Высокий уровень рыночного риска ;
    6. Инфляционный налог ;
    7. Валютный коридор;
    8. Высокий уровень резервных отчислений ;
    9. Инфляционные ожидания;
    10. ............